财务报销制度及流程PPT
为了规范公司的财务报销行为，控制费用支出，提高公司的财务管理水平，制定本制度及流程。适用范围本制度适用于公司内部所有员工的日常费用报销，包括但不限于差旅费...
为了规范公司的财务报销行为，控制费用支出，提高公司的财务管理水平，制定本制度及流程。适用范围本制度适用于公司内部所有员工的日常费用报销，包括但不限于差旅费、办公费、会议费、培训费、招待费等。报销原则真实性报销的票据和凭证必须真实可靠，不得虚构费用合理性费用支出必须符合公司实际需要，遵循节约原则，不得浪费规范性报销流程必须规范，符合公司财务管理规定报销流程申请员工需要报销费用时，需填写《费用报销申请表》，写明费用发生的原因、时间、金额等信息，并附上相关发票和凭证审批报销申请需经直接上级审批，按照审批权限，逐级上报。审批人需对报销申请的真实性和合理性进行审核审核财务部门对报销申请进行审核，包括票据真伪、凭证规范性等方面。审核通过后，将报销款项支付给申请人付款财务部门根据审核通过的报销申请，进行付款操作。付款方式可以是现金、银行转账等归档报销申请完成后，相关票据和凭证需进行归档管理，以便日后查阅和审计票据要求发票必须是正规的机打发票或定额发票手写发票无效发票上需注明商品名称、数量、单价等信息如无法提供则需在发票背面注明发票抬头需与公司名称一致如抬头有误需在发票背面注明正确的公司名称发票不得涂改、挖补或撕毁否则视为无效其他要求员工在报销时需遵守公司的财务管理规定不得弄虚作假、虚报冒领。一旦发现违规行为，将视情节轻重给予相应处分员工需妥善保管好相关票据和凭证不得随意丢弃或擅自销毁。如因个人原因造成票据丢失或损坏，需承担相应责任本制度自发布之日起生效如有未尽事宜，由公司财务部门负责解释并制定补充规定。本制度的修改和废止需经公司管理层审议通过后执行本制度最终解释权归公司所有如有任何疑问或建议，请及时与公司财务部门联系以上是财务报销制度及流程的简要说明，具体内容可能因公司实际情况而有所不同。请注意查阅公司财务管理规定或咨询相关部门以获取最准确的信息。特殊情况处理对于突发事件或紧急情况下的费用支出员工可以先进行费用报销，然后及时补办相关手续对于金额较大或较为特殊的费用支出需要经过公司领导审批或召开会议讨论决定对于合作方或供应商的发票问题员工需与合作方或供应商沟通解决，如无法提供发票，需要经过公司领导审批或按照公司规定进行特殊处理责任与监督财务部门负责监督报销流程的执行情况定期对报销情况进行审计和检查对于违反报销制度的行为公司将视情节轻重给予相应的处罚，包括但不限于警告、罚款、解除劳动合同等员工之间应相互监督发现违规行为应及时向公司举报。举报一经查实，公司将给予举报人一定的奖励附则本制度自发布之日起生效如有未尽事宜，由公司财务部门负责解释并制定补充规定本制度的修改和废止需经公司管理层审议通过后执行本制度最终解释权归公司所有如有任何疑问或建议，请及时与公司财务部门联系以上是财务报销制度及流程的继续说明，内容可能包含特殊情况和责任与监督等方面的要求。请注意查阅公司财务管理规定或咨询相关部门以获取最准确的信息，确保报销行为符合公司的规章制度。
